關(guān)于發(fā)布《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定（2021年4月修訂）》的通知

上證發(fā)〔2021〕23號
各市場參與人：　　為了進一步明確科創(chuàng)板定位把握標準，支持和鼓勵硬科技企業(yè)在科創(chuàng)板發(fā)行上市，引導(dǎo)和規(guī)范發(fā)行人申報和保薦機構(gòu)推薦工作，促進科創(chuàng)板市場持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的實施意見》《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》《科創(chuàng)屬性評價指引（試行）》和《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，上海證券交易所（以下簡稱本所）對《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》進行了修訂。修訂后的《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定（2021年4月修訂）》（詳見附件），已經(jīng)本所理事會審議通過并報中國證監(jiān)會批準，現(xiàn)予以發(fā)布，并自發(fā)布之日起施行。本所于2020年3月27日發(fā)布的《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》（上證發(fā)〔2020〕21號）同時廢止?！　?/p>

                                                                                                                                                                 特此通知?！　?/p>

附件：上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定（2021年4月修訂）
上海證券交易所二〇二一年四月十六日

附件 上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定（2021年4月修訂） 

第一條 為了進一步明確科創(chuàng)板定位把握標準，支持和鼓勵硬科技企業(yè)在科創(chuàng)板發(fā)行上市，引導(dǎo)和規(guī)范發(fā)行人申報和保薦機構(gòu)推薦工作，促進科創(chuàng)板市場持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的實施意見》《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》《科創(chuàng)屬性評價指引（試行）》（以下簡稱《指引》）和《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》），制定本規(guī)定。
第二條 科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報和推薦，應(yīng)當(dāng)基于《指引》和本規(guī)定中的科創(chuàng)屬性要求，把握發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位。
發(fā)行人申報科創(chuàng)板發(fā)行上市的，應(yīng)當(dāng)對照《指引》和本規(guī)定中的科創(chuàng)屬性要求，對其是否符合科創(chuàng)板定位進行自我評估。保薦機構(gòu)推薦發(fā)行人申報科創(chuàng)板發(fā)行上市的，應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人是否符合與科創(chuàng)板定位相關(guān)的科創(chuàng)屬性要求，進行核查把關(guān)，作出專業(yè)判斷。
第三條 科創(chuàng)板優(yōu)先支持符合國家科技創(chuàng)新戰(zhàn)略、擁有關(guān)鍵核心技術(shù)等先進技術(shù)、科技創(chuàng)新能力突出、科技成果轉(zhuǎn)化能力突出、行業(yè)地位突出或者市場認可度高等的科技創(chuàng)新企業(yè)發(fā)行上市。
第四條 申報科創(chuàng)板發(fā)行上市的發(fā)行人，應(yīng)當(dāng)屬于下列行業(yè)領(lǐng)域的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)：    （一）新一代信息技術(shù)領(lǐng)域，主要包括半導(dǎo)體和集成電路、電子信息、下一代信息網(wǎng)絡(luò)、人工智能、大數(shù)據(jù)、云計算、軟件、互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)和智能硬件等；（二）高端裝備領(lǐng)域，主要包括智能制造、航空航天、先進軌道交通、海洋工程裝備及相關(guān)服務(wù)等；（三）新材料領(lǐng)域，主要包括先進鋼鐵材料、先進有色金屬材料、先進石化化工新材料、先進無機非金屬材料、高性能復(fù)合材料、前沿新材料及相關(guān)服務(wù)等；（四）新能源領(lǐng)域，主要包括先進核電、大型風(fēng)電、高效光電光熱、高效儲能及相關(guān)服務(wù)等；（五）節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域，主要包括高效節(jié)能產(chǎn)品及設(shè)備、先進環(huán)保技術(shù)裝備、先進環(huán)保產(chǎn)品、資源循環(huán)利用、新能源汽車整車、新能源汽車關(guān)鍵零部件、動力電池及相關(guān)服務(wù)等；（六）生物醫(yī)藥領(lǐng)域，主要包括生物制品、高端化學(xué)藥、高端醫(yī)療設(shè)備與器械及相關(guān)服務(wù)等；（七）符合科創(chuàng)板定位的其他領(lǐng)域。
限制金融科技、模式創(chuàng)新企業(yè)在科創(chuàng)板發(fā)行上市。禁止房地產(chǎn)和主要從事金融、投資類業(yè)務(wù)的企業(yè)在科創(chuàng)板發(fā)行上市。
第五條 支持和鼓勵科創(chuàng)板定位規(guī)定的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域中，同時符合下列4項指標的企業(yè)申報科創(chuàng)板發(fā)行上市：
（一）最近3年累計研發(fā)投入占最近3年累計營業(yè)收入比例5%以上，或者最近3年研發(fā)投入金額累計在6000萬元以上；其中，軟件企業(yè)最近3年累計研發(fā)投入占最近3年累計營業(yè)收入比例10%以上；（二）研發(fā)人員占當(dāng)年員工總數(shù)的比例不低于10%；（三）形成主營業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利（含國防專利）5項以上，軟件企業(yè)除外；（四）最近3年營業(yè)收入復(fù)合增長率達到20%，或者最近一年營業(yè)收入金額達到3億元。采用《審核規(guī)則》第二十二條第二款第（五）項上市標準申報科創(chuàng)板發(fā)行上市的發(fā)行人除外。
第六條 支持和鼓勵科創(chuàng)板定位規(guī)定的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域中，雖未達到本規(guī)定第五條指標，但符合下列情形之一的企業(yè)申報科創(chuàng)板發(fā)行上市：
（一）擁有的核心技術(shù)經(jīng)國家主管部門認定具有國際領(lǐng)先、引領(lǐng)作用或者對于國家戰(zhàn)略具有重大意義；（二）作為主要參與單位或者核心技術(shù)人員作為主要參與人員，獲得國家自然科學(xué)獎、國家科技進步獎、國家技術(shù)發(fā)明獎，并將相關(guān)技術(shù)運用于主營業(yè)務(wù)；（三）獨立或者牽頭承擔(dān)與主營業(yè)務(wù)和核心技術(shù)相關(guān)的國家重大科技專項項目；（四）依靠核心技術(shù)形成的主要產(chǎn)品（服務(wù)），屬于國家鼓勵、支持和推動的關(guān)鍵設(shè)備、關(guān)鍵產(chǎn)品、關(guān)鍵零部件、關(guān)鍵材料等，并實現(xiàn)了進口替代；（五）形成核心技術(shù)和主營業(yè)務(wù)收入相關(guān)的發(fā)明專利（含國防專利）合計50項以上。  
第七條 發(fā)行人申報時，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定所附示范格式的要求，提交關(guān)于符合科創(chuàng)板定位的專項說明。專項說明應(yīng)當(dāng)突出重點，直接明了，有針對性評估是否符合科創(chuàng)屬性要求。
第八條 保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)圍繞科創(chuàng)板定位，對發(fā)行人自我評估涉及的相關(guān)事項進行盡職調(diào)查，重點對發(fā)行人科創(chuàng)屬性認定的依據(jù)是否真實、客觀、合理，以及申請文件中的相關(guān)信息披露進行核查把關(guān)，并按照本規(guī)定所附示范格式的要求，出具專項意見，說明具體的核查內(nèi)容、核查過程等，同時在上市保薦書中說明核查結(jié)論及依據(jù)。
保薦機構(gòu)核查時，應(yīng)當(dāng)結(jié)合發(fā)行人的技術(shù)先進性等情況進行綜合判斷，不應(yīng)簡單根據(jù)相關(guān)數(shù)量指標得出發(fā)行人符合科創(chuàng)板定位的結(jié)論。
適用本規(guī)定第四條第一款第（七）項的，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分論證、審慎推薦。
第九條 本所發(fā)行上市審核中，按照實質(zhì)重于形式的原則，著重從以下方面關(guān)注發(fā)行人的自我評估是否客觀，保薦機構(gòu)的核查把關(guān)是否充分并作出綜合判斷：
（一）發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板支持方向；（二）發(fā)行人的行業(yè)領(lǐng)域是否屬于《指引》和本規(guī)定所列行業(yè)領(lǐng)域；（三）發(fā)行人的科創(chuàng)屬性是否符合《指引》和本規(guī)定所列相關(guān)指標要求；（四）如發(fā)行人的科創(chuàng)屬性未達到相關(guān)指標要求，是否符合本規(guī)定要求的科技創(chuàng)新能力突出情形；（五）本所規(guī)定的其他要求。
第十條 本所可以就發(fā)行人的科創(chuàng)屬性向科創(chuàng)板科技創(chuàng)新咨詢委員會履行正式咨詢程序，參照咨詢意見作出是否符合科創(chuàng)板定位的審核判斷，并按規(guī)定程序出具審核意見。
第十一條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在招股說明書中，就第三條至第六條規(guī)定的科創(chuàng)板支持方向、行業(yè)領(lǐng)域、科創(chuàng)屬性指標或者相關(guān)情形進行相應(yīng)的信息披露。
第十二條 發(fā)行人擬披露的與科創(chuàng)板定位相關(guān)的信息屬于國家秘密、商業(yè)秘密，披露后可能導(dǎo)致其違反國家有關(guān)保密法律法規(guī)或者嚴重損害公司利益的，發(fā)行人及其保薦機構(gòu)可以向本所申請豁免披露。
第十三條 發(fā)行人及其保薦機構(gòu)可在申報前，就本規(guī)定相關(guān)條款的理解和適用，向本所進行咨詢。
第十四條 本所對保薦機構(gòu)推薦企業(yè)到科創(chuàng)板上市的行為實施自律監(jiān)管，對違反本規(guī)定的保薦機構(gòu)可以按規(guī)定采取自律監(jiān)管措施或者紀律處分。
第十五條 本規(guī)定由本所負責(zé)解釋。
第十六條 本規(guī)定自發(fā)布之日起實施。原《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》（上證發(fā)〔2020〕21號）同時廢止。本所其他相關(guān)規(guī)定與本規(guī)定不一致的，以本規(guī)定為準。 

附件：1.關(guān)于發(fā)行人科創(chuàng)屬性符合科創(chuàng)板定位要求的專項說明（參考示范格式）2.關(guān)于發(fā)行人科創(chuàng)屬性符合科創(chuàng)板定位要求的專項意見（參考示范格式）
附件1 關(guān)于發(fā)行人科創(chuàng)屬性符合科創(chuàng)板定位要求的專項說明（參考示范格式）
上海證券交易所：
根據(jù)《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》《科創(chuàng)屬性評價指引（試行）》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，我公司對是否符合科創(chuàng)板定位進行了充分的自我評估，出具本專項說明，并保證本專項說明真實、準確和完整。
一、公司簡介與主營業(yè)務(wù)概述二、公司科創(chuàng)屬性符合科創(chuàng)板定位的說明
（一）公司符合行業(yè)領(lǐng)域要求


（二）公司符合科創(chuàng)屬性相關(guān)指標要求

備注：采用《審核規(guī)則》第二十二條第二款第（五）項上市標準申報科創(chuàng)板發(fā)行上市的企業(yè)可不適用上述第（四）項指標的要求；軟件企業(yè)不適用上述第（三）項指標的要求，最近三年累計研發(fā)投入占最近三年累計營業(yè)收入比例應(yīng)在10%以上。

（公司可選擇科創(chuàng)屬性相關(guān)指標一或者科創(chuàng)屬性相關(guān)指標二進行說明。選擇科創(chuàng)屬性相關(guān)指標二的，可選擇其中任意一項情形進行說明。）
（三）公司關(guān)于符合科創(chuàng)板定位的具體說明
公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身和行業(yè)科技創(chuàng)新實際情況，客觀準確地對自身符合科創(chuàng)板定位的情況進行說明，具體包括但不限于以下內(nèi)容：
1.公司的技術(shù)先進性及其表征。公司根據(jù)研發(fā)的技術(shù)及其功能性能、取得的研發(fā)進展及其成果、獲得的專業(yè)資質(zhì)和重要獎項等，詳細說明擁有和應(yīng)用的技術(shù)及其先進性。
2.公司符合科創(chuàng)板支持方向及其依據(jù)。公司結(jié)合國家科技創(chuàng)新戰(zhàn)略相關(guān)要求，先進技術(shù)應(yīng)用形成的產(chǎn)品（服務(wù)）以及產(chǎn)業(yè)化情況，核心技術(shù)人員的科研能力和研發(fā)投入情況，在境內(nèi)與境外發(fā)展水平中所處的位置和在所屬細分行業(yè)領(lǐng)域的排名情況，保持技術(shù)不斷創(chuàng)新的機制、安排和技術(shù)儲備等情況，說明符合科創(chuàng)板支持方向及其相關(guān)依據(jù)。
3.公司符合科創(chuàng)板行業(yè)領(lǐng)域及其依據(jù)。公司根據(jù)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的行業(yè)領(lǐng)域劃分，公司擁有和應(yīng)用的核心技術(shù)、提供的相關(guān)產(chǎn)品和服務(wù)、技術(shù)應(yīng)用的具體領(lǐng)域等，說明屬于的科創(chuàng)行業(yè)領(lǐng)域及其認定依據(jù)。公司屬于科創(chuàng)行業(yè)領(lǐng)域中其他領(lǐng)域的，應(yīng)詳細說明理由和依據(jù)。
4.公司符合科創(chuàng)屬性相關(guān)指標及其依據(jù)。公司根據(jù)所選擇的科創(chuàng)屬性相關(guān)具體指標，說明符合該項指標的具體情況、計算基礎(chǔ)和計算方法。
（四）公司認為需要說明的其他情況（如有）
三、結(jié)論性意見
經(jīng)充分評估，發(fā)行人認為自身符合科創(chuàng)板支持方向、科技創(chuàng)新行業(yè)領(lǐng)域和相關(guān)指標等科創(chuàng)屬性要求。
××股份有限公司年  月  日
 
附件2 關(guān)于發(fā)行人科創(chuàng)屬性符合科創(chuàng)板定位要求的專項意見
（參考示范格式）
上海證券交易所：
根據(jù)《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》《科創(chuàng)屬性評價指引（試行）》和《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，××保薦機構(gòu)及指定的保薦代表人已經(jīng)勤勉盡責(zé)，誠實守信，嚴格按照相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則、行業(yè)執(zhí)業(yè)規(guī)范和道德準則，對××發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位進行了充分的核查論證工作，出具本專項意見，并保證所出具意見真實、準確和完整。
一、發(fā)行人簡介與主營業(yè)務(wù)概述
二、保薦機構(gòu)關(guān)于發(fā)行人符合科創(chuàng)板定位的核查情況
（一）發(fā)行人技術(shù)先進性的核查情況
保薦機構(gòu)應(yīng)對發(fā)行人研發(fā)的技術(shù)及其功能性能、取得的研發(fā)進展及其成果、獲得的專業(yè)資質(zhì)和主要獎項等進行核查，并就發(fā)行人擁有和應(yīng)用的技術(shù)及其先進性發(fā)表核查意見。
（二）發(fā)行人符合科創(chuàng)板支持方向的核查情況
保薦機構(gòu)應(yīng)對發(fā)行人符合國家科技創(chuàng)新戰(zhàn)略相關(guān)要求，先進技術(shù)應(yīng)用形成的產(chǎn)品（服務(wù)）以及產(chǎn)業(yè)化情況，核心技術(shù)人員的科研能力和研發(fā)投入情況，在境內(nèi)與境外發(fā)展水平中所處的位置和在細分行業(yè)領(lǐng)域的排名情況，保持技術(shù)不斷創(chuàng)新的機制安排和技術(shù)儲備、市場認可程度等情況進行核查，并就發(fā)行人是否符合本規(guī)定第三條規(guī)定的符合科創(chuàng)板支持方向發(fā)表核查意見。
（三）發(fā)行人符合科創(chuàng)行業(yè)領(lǐng)域的核查情況
保薦機構(gòu)應(yīng)根據(jù)相關(guān)權(quán)威產(chǎn)業(yè)分類目錄、規(guī)劃或指南的規(guī)定，核查發(fā)行人所屬行業(yè)領(lǐng)域是否屬于本規(guī)定第四條規(guī)定的行業(yè)領(lǐng)域，說明理由和依據(jù)，并就發(fā)行人主營業(yè)務(wù)與所屬行業(yè)領(lǐng)域歸類是否匹配，與可比公司行業(yè)領(lǐng)域歸類是否存在顯著差異發(fā)表核查意見。若發(fā)行人認定屬于符合科創(chuàng)板定位的其他領(lǐng)域，保薦機構(gòu)應(yīng)詳細說明理由和依據(jù)。
（四）發(fā)行人符合科創(chuàng)屬性相關(guān)指標的核查情況
保薦機構(gòu)應(yīng)對報告期內(nèi)發(fā)行人的研發(fā)投入歸集、營業(yè)收入確認，研發(fā)人員認定，發(fā)明專利權(quán)利歸屬、有效期限、有無權(quán)利受限或訴訟糾紛以及在主要產(chǎn)品（服務(wù)）中的應(yīng)用，營業(yè)收入增長等情況，或者本規(guī)定第六條規(guī)定的情形進行核查，并就發(fā)行人是否符合本規(guī)定第五條、第六條規(guī)定的科創(chuàng)屬性相關(guān)指標發(fā)表核查意見。
（五）保薦機構(gòu)認為需要說明的其他情況（如有）
三、關(guān)于發(fā)行人符合科創(chuàng)板定位的結(jié)論性意見
經(jīng)充分核查和綜合判斷，本保薦機構(gòu)認為發(fā)行人出具的專項說明和披露的科創(chuàng)屬性信息真實、準確、完整，發(fā)行人符合科創(chuàng)板支持方向、科技創(chuàng)新行業(yè)領(lǐng)域和相關(guān)指標等科創(chuàng)屬性要求。
××保薦機構(gòu)年  月 日

來源：上海證券交易所